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2017年东侨开发区预算草案编制说明

ND10101-3000-2017-00189

时间:2017-2-10  来源:东侨财政局   作者:管办

 

根据《预算法》,按照东侨开发区党工委、管委会及上级财政部门关于编制预算的有关要求,结合我区实际情况,现将2017年东侨开发区预算草案编制情况说明如下:

一、预算编制的指导思想

全面贯彻落实各级党委和政府各项工作部署,围绕深化财税体制改革,建立现代财政制度的总体要求,坚持改革创新,实现预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明及其三者的有机衔接、相互协调;预算编制与国民经济和社会发展规划、部门履职和事业发展与财力相适应;坚持依法理财、统筹兼顾,进一步优化支出机构,盘活存量资金,用好增量资金;坚持民生优先,保证重大政策落实和重点支出需要;贯彻预算公开要求,提高预算编制质量,努力实现预算编制科学、规范、透明。

二、预算编制遵循的几个原则

1、审慎稳妥。在受经济潜在增长率放缓、推进税收制度改革和结构性减税等因素影响,财政收入增长速度趋缓的情况下,坚持与经济发展相适应,按比上年略有增长安排预算收入。

2、“量入为出”。贯彻中央厉行节约等规定,从紧安排财政支出预算,确保收支平衡。

3、综合预算。取消执罚执收单位非税收入返还的做法,统筹年度可用财力、上年结转及上级补助等资金,合理安排单位基本支出和业务支出,基本保障机关、事业单位正常运转和业务工作开展的资金需要。

4、突出重点。坚持公共财政建设,尽财力可能并多方筹集建设资金,确保民生和重点工程、偿债本息、开发区重大决策及重点工作的顺利开展和实施。

三、预算编制的主要特点

1、支出投向有所侧重。因我区既承担着城市建设管理的职责,又要培育工业商贸业等区域经济发展,而现有财政收入规模下的可用财力无法满足所需的资金需求,因此,在预算中仅能安排部分资金,其余短缺资金通过特许经营、融资租赁、PPP等方式筹集解决。本年重点保障城区的民生事业和城市建设管理。

2、有保有压。按照厉行节约等有关规定,压缩、合并大部分的业务费支出预算,仅保留少量迎检迎查项目经费;除预测纳入置换债券偿还的债务外,全额安排到期偿债本息;尽财力可能安排民生和重点工程、重点工作的资金需求。

3、分类管理债务。严格按上级债务管理要求,将一般债务、专项债务的还本付息分别纳入一般公共预算、政府性基金预算安排支出预算。

第一部分 一般公共预算编制情况

一、一般公共预算总收入情况

2017年东侨开发区一般公共预算总收入计划安排199935万元,比2016年预计数187303万元增加12632万元,增长6.74%。其中:

(一)2017年国税部门税收收入计划安排151130万元,比2016年预计数123851万元增加27279万元,增长22.03%。主要是:新一年新能源产业税收仍保持较大幅度的增收,其他行业税收基本持平。

(二)2017年地税部门税收收入计划安排47400万元,比2016年预计数60470万元减少13070万元,下降21.61%。主要是:2016年营改增前4个月收入基数影响和部分行业税收减收。

(三)2017年财政部门非税收入计划安排1405万元,比2016年预计数2982万元减少1577万元,下降52.88%,主要是:2015年审计后将专户历年一次性收入入库基数及不动产登记改革后房屋非税收入上划的影响。

二、地方一般公共预算收入情况

2017年东侨开发区一般公共预算收入计划安排107305万元,比2016年预计数104630万元增加2675万元,增长2.56%。

(一)国税部门计划安排税收收入70050万元,比2016年预计数54148万元增加15902万元,增长29.37%。增收原因与总收入相同。具体是:

1.国内增值税31700万元,比增8203万元,增长34.91%,主要是新能源产业税收仍保持较大幅度的增收;

2.改征增值税16350万元,比增5881万元,增长56.18%,主要是试点扩面后比上年多4个月的增量;

3.企业所得税22000万元,比增1818万元,增长9.01%,主要是新能源产业税收仍保持较大幅度的增收,其他行业减收。

(二)地税部门计划安排税收收入35850万元,比2016年预计数47500万元减少11650万元,下降24.53%。增减原因与总收入相同。具体是:

1.营业税150万元,比减13315万元,下降98.89%,受营改增税制改革的影响;

2.企业所得税3000万元,比减500万元,下降14.29%,受经济下行,企业不景气影响;

3.其他税种32700万元,比增2165万元,增长7.09%,主要受新能源产业带动个人所得税、增值税附征税种等增收影响。

(三)财政部门计划安排非税收入1405万元,比2016年预计数2982万元减少1577万元,下降52.88%。减收原因与总收入相同。

三、一般公共预算财力情况

2017年东侨开发区一般公共预算收入总财力预算数107305万元,比2016年年初预算数82821万元增加24484万元,增长29.56%;其中:一般公共预算收入总财力预算数107305万元扣除上解上级支出42586万元后,本级实际可用财力64719万元,比2016年年初预算数50128万元增加14591万元,增长29.11%。

四、一般公共预算支出情况

2017年东侨开发区总支出计划安排107305万元,比2016年年初预算数82821万元增加24484万元,增长29.56%,分别是:

(一)一般公共预算支出安排64719万元,比2016年年初预算数50128万元增加14591万元,增长29.11%,其中:

1.基本支出6447万元,比上年增加523万元,增长8.83%,主要增支因素是新增一所小学的各项费用和新增人员的工作福利费。其中:调资及社保缴费增加632万元,调减上年多安排事业单位的交通补贴及调增新增人员的定员定额经费而减少的商品服务支出97万元,调减上年多安排退休费及调增新增人员住房公积金而减少对个人和家庭的补助12万元。

2.项目支出58272万元,比上年增加14068万元,增长31.83%。

   1)预算单位业务费安排11448万元,比增4112万元,增长56.05%,主要是新增单位业务经费及改上年待编预留为安排在单位的专项经费而不可比增支。

    2)尽财力可能,保障民生、市政等城市基础设施和重大项目的建设投入。安排项目建设资金26991万元,比增22578万元,增长511.62%,建设城区路网、北区污水处理厂二期网球中心等工程和BT项目回购等资金。

3)安排各类专项资金12904万元,比增3348万元,增长35.04%,用于发展区域经济、扶持企业和人才发展以及为民办实事等支出。

4)安排偿还债务本息等支出4254万元,比减16894万元,下降79.88%(与上年对比,大部分列入置换债券范畴),专项用于偿还银行贷款和地方政府债券的到期本息,提高政府偿债能力和信誉度。

5)预留1000万元资金,比增250万元,增长33.33%,主要用于正常增员调档增资、新设机构、绩效奖金及欠薪应急保障金等开支。

6)结合历年预备费执行情况和新一年的不可确定性,安排预备费1000万元,与上年持平,用于目前无法安排、不可预见和不可抗力等方面的支出。

此外,安排其他支出675万元,用于设在我区的分支机构经费、援疆等帮扶资金。

为体现民生优先,贯彻稳增长、调结构等供给侧结构性改革政策,扶持区域经济发展和实施市委市政府及开发区党工委管委会的重大决定,2017年一般公共预算民生及重点支出项目安排有所侧重,具体情况是

教育支出4561万元,比上年增加659万元,增长16.89%;科学技术支出7000万元,比上年增加7000万元,增长100%;文化体育与传媒支出1629万元,比上年增加1606万元,增长6982.61%;社会保障和就业支出788万元,比上年增加322万元,增长69.10%;医疗卫生与计划生育支出590万元,比上年增加65万元,增长12.38%;城乡社区支出23798万元,比上年增加22226万元,增长1413.87%;农林水支出113万元,比上年增加26万元,增长29.89%。

(二)转移性支出安排42586万元,比2016年年初预算数32693万元增加9893万元,增长30.26%,其中:

1.体制上解省级支出17201万元,增加924万元,主要是:收入增加上解增多剔除营改增基数综合返还财力后安排。

2.专项上解市级支出25385万元,增加8969万元,主要是:收入增加上解增多和营改增基数返还财力部分的上解。

五、一般公共预算收支平衡情况

2017年,东侨开发区一般公共预算总财力计划安排107305万元,总支出计划安排107305万元,当年收支平衡。

第二部分 政府性基金预算编制情况

2017年政府性基金收入计划安排25600万元,分别是:1、土地出让金收入25000万元;2、城市基础设配套费600万元。

按收支平衡的原则相应安排政府性基金支出25600万元,分别是:1、土地出让金收入安排的支出25000万元;2、城市基础设配套费安排的支出600万元。

第三部分 财政专户预算编制情况

2017年行政事业性收费收入计划安排239万元,分别是:1、垃圾处理费61万元;2、保障房租金收入155万元;3、场地租金收入23万元。

按收支平衡的原则相应安排支出239万元,分别是:1、垃圾处理费61万元;2、保障房维管费155万元;3、场地维管费23万元。

 

 

 

 

附件:2017年部门预算说明-东侨财政局.xls