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2018年8月预算执行情况分析

时间:2018-9-18  来源:东侨财政局   作者:管办

1-8月,我区财税部门认真学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会精神,切实按照党工委、管委会的工作部署,坚持新发展理念,依法组织收入,创新支持方式,提升理财绩效,保障改善民生,预算执行情况良好。

一、基本情况

(一)一般公共预算收支情况。1-8月一般公共预算总收入完成19.35亿元,占目标任务数的70%,同比增收2.96亿元,增长18.1%。其中:一般公共预算收入完成10.93亿元,占目标任务数的70.7%,比增收2.06亿元,增长23.3%;上划中央收入完成8.42亿元,同比增收0.9亿元,增长12%。一般公共预算支出完成8.71亿元,同比增支3.92亿元,增长81.9%。

 

 

 

(二)政府性基金收支完成情况:

政府性基金收入完成5.8亿元,占目标任务数86%,同比增收0.77亿元,增长15.2%。政府性基金支出完成4亿元,同比增支0.34亿元,增长9.4%,其中:国有土地使用权出让收入安排的支出累计完成3.65亿元,同比增支0.18亿元,增长5.2%。

二、主要特点

(一)财政收入增幅持续回落。1-8月财政收入持续保持较快增长, 两项收入增幅分别居全市第四位和第二位,但受新能源国内增值税净减收0.25亿元及部分制造业税收负增长的影响,增幅呈继续回落态势。1-8月,一般公共预算总收入完成目标数的70%,超序时进度3.3个百分点,同比增长18.1%,较上月回落3.3个百分点。其中:地方一般公共预算收入完成目标数的70.7%,超序时进度4.1个百分点,同比增长23.3%,较上月回落4.7个百分点。两项收入增幅创年内新低。

(二)小税种增幅支撑作用突出。1-8月,主体税种收入完成6.64亿元,同比增收0.58亿元,增长9.6%,增收额占税收增量的34.5%,其中:企业所得税(40%)和个人所得税(40%)均实现两位数增长,增幅分别为13.5%和75%。地方小税种收入完成3.77亿元,增收1.1亿元,增长41.2%,高于主体税种31.6个百分点,增收额占税收增量的65.5%,高于主体税种31个百分点其中:城镇土地使用税增长91%;土地增值税增长54.8%;契税增长32.1%。

      (三)减税政策效应持续扩大。一是受落实国内增值税留抵退税政策和降低国内增值税税率政策影响,1-8月,国内增值税(50%)完成1.12亿元,同比减收0.45亿元,下降28.6%,分别比上半年和7月份回落3.2和4.9个百分点。二是政府出台对商品房限售、限价政策,房地产调控成效持续显现。1-8月,房地产行业税收完成5.63亿元,同比增收1.51亿元,增长36.8%,分别比上半年和7月份回落了4.3和3.7个百分点,税收呈逐月回落态势。三是建筑行业税收基数呈现“前高后低”走势,预计后几个月该行业税收也将难于保持上扬态势,呈现“前高后缓、波动回落”的趋势可能性较大。1-8月,建筑业税收入库1.73亿元,同比增收0.36亿元,增幅26%,分别低于上半年和7月份4和0.8个百分点。

(四)重点领域支出保障有力。1-8月,一般公共预算支出同比增长81.9%,比上个月增长39.3个百分点,重点领域的保障力度进一步增强。从分项目看,主要是教育支出、城乡社区支出、住房保障支出等民生类支出和资源勘探电力信息等发展类支出实现较快增长。其中:教育支出1.66亿元,增长4;城乡社区支出1.7亿元,增长6;保障住房支出0.49亿元,已基本完成年初预算数。从完成进度看,1-8月,公共安全支出、城乡社区支出、节能环保支出等还是大幅落后序时进度,使大量财政资金沉淀在国库,无法形成实际支出。其中:公共安全支出落后序时进度16.7个百分点;节能环保支出完成进度落后序时进度19.6个百分点;城乡社区支出完成进度落后序时进度20.5个百分点。

三、下一步工作措施

(一)依法组织收入,做到应收尽收。紧紧围绕财政收入目标,密切关注经济形势变化和收入走势,强化对重点企业、重点税源、重点项目的跟踪监测分析,努力挖掘税收增收潜力,依法依规抓好组织收入,堵塞收入漏洞,应收尽收。进一步完善组织收入工作机制,加强部门协调配合,强化经济运行和财政收入调度,加大税收征管力度确保收入均衡入库和保质保量完成全年收入任务。

(二)突出税源培植,做大财政蛋糕。严格落实各项扶持政策,切实帮助企业降成本减负担,加快推进重点产业及其配套项目,进一步用好用活各类优惠政策,争取更多企业落户我区。继续抓好新引进项目及续建项目建设,加快项目资金的拨付进度,加大力度盘活沉淀资金,服务项目建设,做大我区经济实体。同时,要准确把握宏观经济形势走向,密切关注国家产业政策变化,也要深入企业、项目一线掌握微观运行动态,因势利导、提前研判,做好有效应对,确保增收劲头不减。

(三)加快支出进度,注重民生保障。按照“尽力而为、量力而行”和“先预算、后支出”原则,进一步加强财政支出管理,加大民生工程和重点领域资金拨付,减少资金滞留,尽量形成实际支出切实贯彻落实好中央“八项”规定精神,严格控制一般性支出,强化“三公”经费预算管理,将有限的资金和资源更多用于发展经济和改善民生上。切实加大民生工程和重点领域资金拨付,减少资金滞留,尽量形成实际支出。 

(四)强化财政监管,提高理财水平。要综合采取财政评审、绩效评价、财政监督等多种监督管理手段,建立全方位、多角度、动态化的财政资金监管体系,尽量将财政监管的触角延伸到各个部门、各个企业要按照党工委会议纪要的要求,做好审计问题的整改工作,进一步强化财政资金和政府性债务管理,规范财政资金审批程序,积极消化存量债务严格控制新增政府性债务,防范债务风险严肃财经纪律,促进社会经济持续健康发展。